# GwV-FINMA Art. 38 — Criteria for higher-risk transactions - **Rubric (DE):** Kriterien für Transaktionen mit erhöhten Risiken - **Rubric (EN):** Criteria for higher-risk transactions - **Scope:** Banks & securities firms - **Status:** In force ## Description Treats transactions showing the warning signs listed in the Annex as higher-risk, in addition to those under Art. 14. ## Serves AMLR _none_ ## Swiss counterparts - [[GwV-FINMA Art. 14 - Higher-risk transactions|GwV-FINMA Art. 14]] — For banks and securities firms, GwV-FINMA Art. 38 adds transactions showing the indicators of money laundering in the Annex to the higher-risk transactions under Art. 14. *(direct)* ## Authoritative text > [!quote]- GwV-FINMA Art. 38 — German original, SR 955.033.0, consolidated version of 1 January 2023 (Fedlex) > **Art. 38 Kriterien für Transaktionen mit erhöhten Risiken** > Als Transaktionen mit erhöhten Risiken gelten neben solchen nach Artikel 14 zusätzlich Transaktionen, die Anhaltspunkte für Geldwäscherei (Anhang) aufweisen.